המאזן הוא מבט מיידי על העסק בכל תאריך נתון. כל עסק זקוק למאזן המתבצע בלוח זמנים קבוע. למרות שזה עשוי להיראות כמו שפה זרה למי שאינו בקיא בחשבונאות, למעשה ניתן לבצע בקלות יחסית מאזנים. השתמש בהוראות הבאות ליצירת מאזן אישי עבור תקציב משק הבית שלך וכן מאזן לעסק שלך.
שלב
שיטה 1 מתוך 3: איזון אישי
שלב 1. ארגן את המידע הפיננסי שלך
תזדקק לרשומות נכסים וחובות כאחד. וודא שיש ברשותך דף בנק עדכני וכן רישום של כל החובות שטרם נפרעו.
שלב 2. רשום את כל הנכסים שלך
בעמודה הראשונה, רשום את הנכסים ואת ערכיהם. רשימה זו כוללת הן נכסים פיננסיים והן נכסים מוחשיים. סכום הנכסים הללו הוא סך הנכסים שלך. באופן אידיאלי, היית רוצה שהנכס יגדל. נכסי המפתח כוללים:
- חיסכון במזומן בבנק.
- השקעות (מניות, שטחי בנייה, קרנות נאמנות).
- מחיר מכירה חוזרת של הבית שלך.
- מחיר מכירה חוזרת של הרכב שלך.
- מחיר מכירה חוזרת של רכושך האישי, כגון תכשיטים ורהיטים.
שלב 3. רשום את כל ההתחייבויות שלך
בעמודה השנייה, רשום את כל התחייבויותיך ואת ערכיהן. עמודה זו מכילה את כל החובות שלך. כשאתה משלם חובות ההתחייבויות שלך יפחתו. חובות אלה כוללות:
- הלוואת השכלה
- הלוואת רכב
- חוב בכרטיס אשראי
- יתרת משכנתא
שלב 4. הפחת את סך ההתחייבויות מסך הנכסים שלך
התוצאה היא הון עצמי. ההון שלך יגדל ככל שהנכסים שלך יגדלו וההתחייבויות שלך יפחתו. השתמש במאזן כדי לתקצב את הכספים ולהשיג הון עצמי גבוה יותר.
שמור את המאזן שלך מעודכן כדי לעקוב אחר ההתקדמות לקראת המטרות הפיננסיות שלך. נסה לחשב מחדש לפחות פעמיים בשנה
שיטה 2 מתוך 3: איזון עסקי
שלב 1. להבין את הבסיס של המאזן
מאזן חייב תמיד להיות באיזון. משוואת האיזון הבסיסית היא נכסים = התחייבויות + הון עצמי. במילים אחרות, הון = נכסים - התחייבויות. הון הוא מדד לערך השווי הנקי של חברה.
-
נכס הוא המשאב של החברה שלך. הנכסים כוללים מזומנים, חייבים, מלאי, קרקע, בניינים, ציוד ועוד. המאזן הסודי מחלק את הנכסים לקטגוריות הבאות:
- נכסים אינם קבועים. נכסים אלה מורכבים ממזומן (כסף בחשבון בנק), חובות (כסף שאול ממך), ציוד משרדי וכל דבר אחר שצפוי להתקבל או שישמש אותו בעוד שנה.
- רכוש קבוע. נכסים קבועים הם סחורות מוחשיות שבבעלות העסק, הכוללות קרקעות, בניינים, מכונות, רהיטים וכל חפץ שאומדן להימשך יותר משנה.
-
חוֹבָה הם החובות של החברה שלך. ההתחייבויות כוללות משכורות, תשלומי הלוואות וחשבונות. אחריות מתחלקת לשתי קטגוריות:
- חוב שוטף. התחייבויות אלה כוללות כל מה שיש לשלם במהלך השנה הקרובה, כגון חובות, מסים או שכר.
- התחייבות לטווח ארוך. התחייבויות אלה כוללות הלוואות, משכנתאות וחכירות.
- הון עצמי הוא הסכום שהשקיעו הבעלים או בעלי המניות בחברה. ההון כולל גם רווחים שנשמרו או רווחים נטו המוחזקים בחברה.
שלב 2. עיצב את המאזן שלך
בעמודה השמאלית תפרט את הנכסים. בעמודה השנייה, תפרט את ההתחייבויות ולאחר מכן תכתוב תחתין את ההון.
שלב 3. מלא את המאזן שלך
מלא את השדות עם הנכסים, ההתחייבויות וההון והערכים שלהם. זכור שהכל חייב להיות באיזון בעת מילוי המאזן. כלומר, הנכסים חייבים להיות שווים התחייבויות בתוספת הון עצמי. אם המאזן יצא מאיזון, סביר להניח כי מידע כלשהו הוזן או דיווח באופן שגוי.
שיטה 3 מתוך 3: איזון באמצעות Excel
שלב 1. הורד את התבנית
קיימים סוגים שונים של תבניות איזון עבור Excel. הורד את המתאים ביותר לצרכים שלך. מיקרוסופט מספקת מספר תבניות בחינם. פה.
שלב 2. פתח את התבנית באמצעות Excel
קובץ התבנית ייפתח ישירות דרך התוכנית. לחץ על לחצן Office ולאחר מכן לחץ על שמור בשם כדי ליצור עותק של התבנית שתוכל להתחיל למלא. זה ישמור על התבנית נקייה, כך שתוכל ליצור איזון חדש מאוחר יותר.
שלב 3. מלא את המאזן שלך
תבניות המאזן מתוכנתות לחישוב סך הנכסים, ההתחייבויות וההון שלך, ולבצע חישובים מאזניים באופן אוטומטי.
