קצבה היא חוזה ביטוח בצורה של השקעה, והיא מספקת מקור הכנסה בצורה של תשלומים תקופתיים במהלך התקופה המוסכמת עבור מקבל הזכאות (יונתן) או יורש, החל מעכשיו או מתישהו בעתיד. השקעה זו יכולה להיות תוספת נהדרת לתיק פרישה, אך היא עלולה לבלבל למדי. הבן כיצד עובדות קצבאות וההכנסות שהן צפויות לקבל כדי לסייע בתכנון העתיד ולהתאים את ההשקעות האחרות שלך. השלבים שלהלן יראו לך כיצד לחשב תשלומי קצבה ולחזות במדויק הכנסה עתידית.
שלב
חלק 1 מתוך 3: קביעת סוג הקצבה שבבעלותך
שלב 1. קבע את סוג תשלום הקצבה שלך
בדוק את הניירת או צור קשר עם מנפיק הקצבה כדי לראות אם התשלום שלך מיידי או נדחה. אם הוא מיידי, תשלומי הקצבה יתחילו מיד לאחר ההשקעה הראשונית. אם יש לך קצבה נדחית, תשלומי ההשקעה יצטברו בריבית הרגילה.
שלב 2. קבע את סוג ההשקעה של קצבתך
ההשקעה שלך עשויה להיות מסוג קבוע או משתנה. ניתן גם לבדוק את סוג ההשקעה על ידי צפייה במסמכים או יצירת קשר עם החברה המנפיקה לקצבה. קצבאות קבועות מבטיחות שיעורי ריבית, ולכן התשלומים מובטחים. קצבאות משתנות תלויות מאוד בביצועי ההשקעה הבסיסית, ולכן גובה התשלום משתנה מדי חודש. אתה בוחר סוג השקעה בעת רכישת קצבה. קצבה זו היא מושא ל- PPh 21.
שלב 3. דע את אפשרויות הנזילות שלך
בדוק את חוזה הקצבה או צור קשר עם החברה המנפיקה לקצבה לקבלת אפשרויות נזילות הקצבה שלך. אתה עלול לקבל עונש אם תמשוך כספים מוקדם. חלק מקצבות הקנס הללו מאפשרות משיכה חלקית של כספים ללא קנס. ישנן גם קצבאות שאינן מקנות קנס, כגון קצבה ללא כניעה או עומס ברמה.
חלק 2 מתוך 3: קביעת פרטי הקצבה שלך
שלב 1. דע את אפשרויות תשלום הקצבה שלך
אפשרות התשלום הפופולרית ביותר היא לשלם את מלוא הקצבה על פני תקופה מוסכמת, כאשר כל היתרות הנותרות לאחר מותך עברו ליורשיך. אפשרות נוספת היא תשלום עד פטירה ללא יורש, או תשלום לתקופה מסוימת כולל תשלומים למוריש לאחר פטירת קצבה לתקופה מסוימת. קיימת גם אפשרות לקצבה המספקת תשלומים למוריש למשך כל חייו מעבר לך.
שלב 2. מצא את היתרה העיקרית שלך
יתרת הקרן שלך היא הסכום ששולם לרכישת קצבה או בתשלומים ראשוניים או בתשלומים חודשיים (למשל ממשכורת). אם התשלומים מתבצעים באופן קבוע, יהיה עליך לבקש את סכום היתרה הנוכחית כדי לחשב את התשלום שלך.
תקבל גם דוח הצהרת קצבה. יתרתך צריכה להיכלל בדוח זה
שלב 3. מצא את הריבית
עשויה להיות ריבית מינימלית מובטחת שאתה מרוויח בעת רכישת קצבה. המשמעות היא שהריבית שלך לעולם לא תרד מתחתיה. אחרת, הריבית הקבועה חייבת להיכלל במסמכים שקיבלת בעת רכישת הקצבה, או אם הקצבה משתנה, תוכל לברר את שיעור הריבית המובטחת על ידי פנייה לחברה המנפיקה לקצבה או בדיקת חשבונך באינטרנט.
הצהרת הקצבה צריכה לכלול גם את הריבית שלך
חלק 3 מתוך 3: חישוב התשלומים שלך
שלב 1. חשב את סכום התשלום בהתאם למצבך הספציפי
לדוגמה, נניח את המחיר של קצבה של 65,000,000 $ עם ריבית של 4% שתשלם סכום קבוע מדי שנה במשך 25 השנים הבאות. נוסחת ערך הקצבה = סכום התשלום x גורם הקצבה של ערך ההווה (ערך נוכחי של קצבה או PVOA). שולחן ה- PVOA זמין כאן.
- גורם PVOA לתרחיש לעיל הוא 15, 62208. לכן, 65,000,000,000 = תשלום שנתי x 15, 62208. כתוצאה מכך, התשלום השנתי הכולל הוא 32,005,980 Rp.
- תוכל גם לחשב את סכום התשלום באמצעות הפונקציה "PMT" ב- Excel. התחביר הוא "= PMT (ריבית, סכום תקופה, ערך הווה, ערך עתידי)." בהתבסס על הדוגמה למעלה, הקלד "= PMT (0, 04, 25, 6500000000, 0)" בתא ולחץ על "Enter". לא יכולים להיות רווחים בפונקציה זו. התוצאה המוצגת היא 32,005,980 IDR.
שלב 2. התאם את החישוב אם הקצבה לא תשולם תוך מספר שנים
מצא את הערך העתידי של יתרת הקרן הנוכחית באמצעות טבלת ערך עתידי, את שיעור הריבית שתצבור על קצבתך מעכשיו עד שיתחילו לבצע תשלומים, ואת מספר השנים עד שתתחיל למשוך תשלומים. לדוגמה, נניח ש -65,000 $ שלך יקבלו ריבית שנתית של 2% עד שתתחיל להשתלם במשך 20 שנה. הכפל Rp. 65,000,000,000 ב- 1,48595 (ידוע מטבלת ערך העתיד) וקבל 742,975. ערכים עתידיים נוצרים באמצעות משוואות מתמטיות. אתה יכול לראות את הטבלה כאן.
- מצא ערכים עתידיים באמצעות פונקציית FV ב- Excel. התחביר הוא "= FV (ריבית, תקופת סכום, תשלומים נוספים, ערך הווה)." הזן "0" למשתני תשלום נוספים.
- החלף את הערך העתידי ביתרת הקצבה וחשב מחדש את התשלום באמצעות הנוסחה "ערך קצבה = סכום תשלום x גורם PVOA". בהתבסס על משתנים אלה, התשלום השנתי שלך הוא 47,559,290,000 IDR.
